Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Воронежской области завершено расследование уголовного дела в отношении бывшего начальника отдела оперативного контроля МИ ФНС России № 17 по Воронежской области. Он обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 285 УК РФ (злоупотребление должностными полномочиями) и ч. 1 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий). Уголовное дело возбуждено по результатам доследственной проверки и на основании материалов, предоставленных УФСБ и ГУ МВД России по Воронежской области.

Следствием установлено, что в 2021 году начальник отдела налоговой службы предоставил своему знакомому сведения из автоматизированного комплекса ФНС России о выявленном расхождении в поданной налоговой отчетности от имени коммерческой организации, используемой товарищем в противоправной деятельности. Также указал ему о необходимости внесения изменений в налоговую отчетность данной организации с целью изменения сведений о контрагенте на другое юридическое лицо в связи с возможным выявлением сотрудниками налогового органа признаков фиктивности данных сделок. Указанные противоправные действия сотрудника налоговой в дальнейшем привели к невозможности выявления факта неправомерного принятия вычета по НДС в размере более 5 миллионов рублей.

Кроме того, обвиняемый произвел отмену приостановки электронно-цифровой подписи организации по просьбе этого же знакомого, фирма сдала уточненную налоговую декларацию за 1 квартал 2021 года с целью изменения сведений о контрагенте, в результате этого  необоснованно принята к вычету сумма налога на добавленную стоимость по контрагенту в размере около 140 тысяч рублей.

Следственными органами СК собрана исчерпывающая доказательственная база, в основу которой легли показания представителя потерпевшего и свидетелей, материалы, предоставленные сотрудниками УФСБ и ГУ МВД России по Воронежской области, протоколы осмотров и выемки, иные материалами уголовного дела. Наложен арест на имущество обвиняемого, стоимость которого соразмерна величине причиненного ущерба. Уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу - рассказал и.о. руководителя третьего отдела по расследованию особо важных дел регионального следственного управления СК России Волков Владислав.